“类金融”机构监管规制建设提速，加快补齐制度短板

继去年商务部将融资租赁、商业保理、典当行的业务经营和监管规则职责划给银保监会之后，关于这三类主体的监管措施随即拉开了帷幕。

近年来，我国融资租赁、商业保理、典当行三类“类金融”机构快速发展。数据显示，截至2018年底，全国融资租赁企业总数约为11777家，较上年底增加2101家，增长21.7%；全国共有8657家典当企业，分支结构936家；商业保理公司接近12000家，融资余额3000亿元，90%的融资保理集中在广东、上海和天津。

如今，各地正在着手清理整顿类金融企业，与此同时，相关的政策法规也正在制定过程中。

2020年6月末前完成清理工作

10月30日，第一财经记者获悉，银保监会近日下发了《关于加强商业保理企业监督管理的通知》（下称《通知》）。

《通知》从依法合规经营、加强监督管理、稳妥推进分类处置、严把市场准入关、压实监管责任、优化营商环境等六方面规范商业保理公司的经营行为。

《通知》对商业保理公司的业务边界做出了清晰的界定，并明确商业保理企业应遵守的5项监管要求：包括受让同一债务人的应收账款，不得超过风险资产总额的50%；受让以其关联企业为债务人的应收账款，不得超过风险资产总额的40%；将逾期90天未收回或未实现的保理融资款纳入不良资产管理；计提的风险准备金不得低于融资保理业务期末余额的1%；风险资产不得超过净资产的10倍。

对于可能的风险，《通知》要求，商业保理企业应在下列事项发生后10个工作日内向金融监管局报告：单笔金额超过净资产5%的重大关联交易；单笔金额超过净资产10%的重大债务；单笔金额超过净资产20%的或有负债；超过净资产10%的重大损失或赔偿责任；重大待决诉讼、仲裁。

《通知》也要求，各地的金融监管局要对辖区内的商业保理企业进行划分：对于正常经营的商业保理审核公示后纳入监管名单，对于非正常经营的，如失联或空壳企业要进行整改，整改不成的或变更或劝退。对于违法的企业，要依法处罚或取缔，及时移送公安机关。

《通知》制定了明确的时间表，即各地的金融监管局要确保在2020年6月末前完成存量商业保理企业的清理规范工作，并向银保监会报告。

监管规则全面铺开

事实上，不仅是商业保理，对于融资租赁、典当行的整治工作，各地金融监管局也在同期开展。

10月29日，记者从相关渠道获悉一份广东省地方金融监督管理局发出的《关于开展2018年典当企业年审中涉嫌违规企业的整改和核实工作的通知》（粤金监函〔2019〕835号）。

粤金监函〔2019〕835号显示：按照《典当管理办法》《典当行业监管规定》和银保监会《关于明确典当行监督管理有关事项的函》（普惠金融部〔2019〕13 号）有关要求，广东省（不含深圳，下同）组织开展了2018年度典当企业年审工作。

经第三方机构省典当行业协会审核，广东省地方金融监管局复核后显示：广东省（不含深圳）的20个市、共350家典当企业涉嫌违规。

普惠金融部〔2019〕13 号要求，年审中有违法违规行为的典当行，一律不得定位A级。经整改仍不合格的不得通过年审并收回许可证。广东省地方金融监督管理局要求，各典当企业对照整改情况表，对涉及的涉嫌违规情况进行整改。

而根据上述文件列出的需要整改的典当行名单可以发现，其问题主要集中于以下几个方面：未提交企业本部或分公司财务报表；典当监管系统中的业务数据与银行对账单数据不符，或对不上号；涉嫌从商业银行以外的单位或个人借款；抽逃注册资金；关联方频发的大额资金往来等。

另外，上述文件也显示：甚至有的典当行去年一整年都没有发生一笔典当业务。事实上，从数据来看，典当行这个古老的行业如今正面临不小的经营挑战。

全国典当行业监管信息系统显示，2018年1-12月，典当行业实现典当总额2863.2亿元，较上年同期减少36.5亿元，降幅1.3%；全行业实现营业收入96.2亿元，同比增长5.5%。行业内企业总资产1668.2亿元，与上年持平；典当余额为985.8亿元，比上年同期增加22.1亿元，同比上升2.3%。

在融资租赁公司方面，尽管近年租赁行业扩张迅猛，数量呈倍数级增长，但大量租赁公司，尤其中小型融资租赁公司借融资租赁之名开展借贷业务、通道业务，偏离了融资租赁业的定位，并未充分发挥租赁的作用。