国海证券：分担损失共计约0.56亿元 股票复牌

国海证券19日公告，公司与事涉机构达成如下处置方案：一是信用债全部由公司承担，共计面值35.90亿元。二是部分利率债按比例各自买断，公司买断面值为 87.30亿元。三是部分利率债由事涉机构继续持有，其投资收益与相关资金成本之差额由我公司与事涉机构共担，此部分共计面值44.60亿元。四是个别事涉机构已于2016年12月20日前对相关债券进行处置，形成实际损失的按比例分担，公司分担损失共计约0.56亿元。综上，公司共承担债券面值 167.80亿元。

因个别事涉机构于2016年12月 20日前处置债券形成实际损失，公司分担的损失约0.56亿元计入2016年当期损益，使得公司 2016年度利润总额减少约0.56亿元。

根据企业会计准则，由公司承担的债券面值167.80亿元全部按成本计入“持有至到期投资”核算。其中，131.90亿元的利率债，不存在到期无法偿还的违约风险;信用债11只，共计35.90亿元，绝大部分信用评级为AA及以上，违约风险预计有限。

公告显示，公司股票将于1月20日开市起复牌。