ST新光子公司遭20亿巨额诉讼，控股股东巨额占用、违规担保何时休

10月21日晚间，ST新光（002147.SZ）一则有关全资子公司的重大诉讼公告令投资者大跌眼镜。

ST新光公告称，其全资子公司浙江新光建材装饰城开发有限公司（以下简称“新光建材城”）近期收到了浙江省金华市中级人民法院传票、民事起诉状等相关涉案材料，原告为浙商银行，被告为新光建材城、义务世贸、新光圆成、周晓光、虞云新等，诉讼金额高达20.81亿元。

同时，ST新光2019年前三季度的亏损幅度仍在扩大。业绩变脸、子公司巨额诉讼，这一切都与控股股东占用资金不无关系。

浙商银行“中招”

据公告显示，前述巨额诉讼是由新光集团向国民信托有限公司（以下简称“国民信托”）借款19亿元，并由全资子公司义务世贸中心发展有限公司（以下简称“义乌世贸”）、新光建材城作为连带担保人，之后国民信托将债权转让给了浙商银行。目前案件已被法院受理，尚未开庭审理，受理时间为2019年10月17日。

同时，ST新光表示，因借款人新光集团已进入破产重整程序，无法清偿上述巨额债务，公司有较大可能承担担保义务，会对四季度业绩产生重大不利影响。

天眼查信息显示，该笔信托的融资方新光集团为ST新光的控股股东，持股62.05%。新光集团由周晓光、虞云新分别控股51%、49%，且上述两人还分别是*ST新光的董事长和总经理。

此前，ST新光在三季度的业绩预告表示，新光集团资金占用余额14.54亿元，公司履行审批流程为控股股东提供担保28.50亿元，未履行审批流程为控股股东违规担保30.57亿元。公司控股股东因无法按期清偿到期债务，已于2019年4月25日被金华市中级人民法院裁定破产重整。

公司称，受上述控股股东资金占用影响，2019年前三季度业绩亏损幅度较大。10月14日，ST新光公布三季度业绩预告，预计2019年前三季度归属于上市公司股东的净亏损2.57亿元~2.87亿元，较去年同期亏损幅度翻番；预计第三季度归属于上市公司股东的净亏损1.35亿~1.65亿元，去年同期为净亏损2801.83万元。

控股股东掏空上市公司

大股东利用违规担保、直接占用上市公司巨额资金的情形，在A股并不少见，令投资者头疼不已。

今年以来，从已披露的公告来看，ST银亿（000981.SZ）、*ST高升（000971.SZ）、*ST信通（600289.SH）等多家上市公司存在被大股东或实控人占用资金的情况，且占用数额巨大，其中不少已进入破产重整阶段。

ST新光的控股股东仅用了三年便掏空了曾经市值300亿的上市公司。截至10月22日收盘，公司股价收报1.92元/股，总市值仅有34.92亿元。

天眼查显示，新光圆成，原名方圆支承，主要从事回转支承的研发、生产及销售。

2015年12月28日公告披露，新光集团以所持有的新光建材城和浙江万厦房地产开发有限公司（以下简称“万厦地产”）的股权，认购ST新光向其发行的股份，作价111.86亿元。

至此，新光集团借壳方圆支承登录A股。公司的主营业务转型为以房地产开发与商业经营为主，回转支承的生产与经营等为辅的公司。

同时，新光集团作出业绩承诺：上述两家标的公司2016年合计净利润不低于14亿元；2016年~2017年累计的合计净利润不低于27亿元；2016年~2018年累计的合计净利润不低于40亿元。

年报数据显示，2016年~2017年，新光建材城和万厦地产累计实现净利润28.49亿元。而2018年，ST新光业绩突然变脸，全年归母净利润亏损2.12亿元。新光集团彼时的3年40亿元的业绩承诺无法兑现。

新光集团为ST新光带来的房地产业务并未助长其业绩，公司2018年业绩变脸，其中新光集团的万厦地产和新光建材城的占用资金、违规担保是重要因素。

9月28日，ST新光披露资金占用等事项的进展公告显示，截至目前，资金占用总额为14.54亿元，占用资金占比当期未经审计净资产约18.31%。

其中，万厦房产应收南国红豆控股有限公司7.6亿元，而资金实际却流入新光集团；新光集团又以上市公司名义对外借款约6.52亿元。

另外，ST新光的实际控制人之一、董事兼总经理虞云新擅自在担保函、保证合同等法律文件加盖了公司公章，未履行审批流程为新光集团担保30.75亿元，加上已履行审批流程的28.5亿元，ST新光总计为控股股东担保近60亿元。

业内人士向记者表示，ST新光主营的房地产业务是拖垮公司的原因之一。定期报告显示，房地产业务占比公司总营收近7成。同时，新光集团及其子公司未能清偿的金融机构债务余额已经超过122亿元；未能清偿到期债券的余额为103亿元。

实际上，深交所也对此颇为关注。今年5月20日，深交所对公司2018年年报下发问询函，要求其说明为控股股东提供担保未计提相关负债、控股股东非经营性占用资金、营业收入上升但净利润大幅下滑的原因等。而公司至今尚未对问询函作出回复。

ST新光与控股股东的资金往来仍有不少不解之处。如，2018年公司曾打算收购中国高速传动设备集团有限公司，并通过子公司万厦房产支付诚意金10亿元。后因收购计划中止，双方约定于2018年10月31日后的15个营业日退还诚意金。而至今，万厦房产仍未收到10亿元退款，公司也并未计提坏账，且上述巨额的担保和占用资金，ST新光至今也仍未计提预计负债和坏账。

值得一提的是，10月9日，公司发布公告表示，虞云新所持有的126,026,655股，占公司总股本6.89%新增轮候冻结。

前述业内人士指出，控股股东债务压顶面临重整，ST新光诉讼缠身，今年四季度的亏损压力或将更大。