银行对非法集资的洗钱风险防范

陈敏婧/文

人民银行反洗钱部门曾在2016年5月，协助广东和海南两省公安机关破获“千木灵芝”特大非法集资案，受害人数高达9万人，非法集资金额高达41亿多元。

上述不法分子先在各地成立所谓生物科技公司或灵芝科技发展公司，再以灵芝种植和销售作为非法集资理由，打着“买一返三”的高报酬诱因，以会员制模式吸收大众资金，虽然名为购买灵芝保健品，但其实是种利用大众投机心理的投资行为。

类似“非法集资”案件是典型洗钱罪的上游犯罪，不法分子可能通过种植、养殖、专案开发、庄园开发、生态环保等投资理由向大众募款，也可能通过商品销售与返租、发展会员、商家加盟等，以快速获利的商业模式吸引大众眼球，或是承诺超高额不合理的股息、分红，甚至签订借款合同、承诺还本付高息等形式进行非法集资。

不法分子在非法集资后多搭配洗钱规划，将非法集资资金通过他人名义购买房产、金融产品、豪车、提现和最常见的转账手法，进一步漂白资金，所以银行常常充当识别非法集资第一道防线的角色，银行如何通过各种征兆发现非法集资，以申报可疑交易的方式反映给人民银行，与公安部门合作避免广大群众陷入非法集资“陷阱”，将是维护社会稳定，避免衍生金融风险的重要工作。

在1999年中国人民银行《关于取缔非法金融机构和非法金融业务活动中有关问题的通知》中，已对非法集资进行过定义，正因为银行是站在发现非法集资的第一线，银行可通过客户在银行体系内的资金往来情况，进一步发现非法集资行为的蛛丝马迹，特别是当符合以下特征时，银行须特别提高警觉，注意是否存在非法集资事实。

1、公司存在无实际生产经营活动的虚假业务，而帐户又常出现公转私行为，特别是接收资金的个人帐户常是公司的法人代表或高管。

2、非法集资所牵涉的可疑交易，大部分交易对手为个人客户。

3、客户通过亲属、关系密切的朋友、甚至公司员工开立多个个人帐户。

4、利用非柜面方式如网银、手机银行等，在不同帐户间转移资金、模糊资金去向。

5、单笔转账金额具有明显规律性，例如转账金额是某特定金额为基数的倍数关系，因为非法集资的初期返利资金，往往呈规律性或对应的倍数关系。

正因为银行是非法集资资金最主要的中转和集散渠道，通过银行主动识别可以提早防范和预警非法集资的风险，除了上述五种实务中常见的非法集资可疑征兆外，人民银行办公厅还以银办发【2016】201号文的形式，要求各地银行加强对涉嫌非法集资资金交易监测预警。对非法集资的主要辨识点，可关注以下重点，并判断是否存在非法集资可疑情况。

1、开户对象是否受到他人指使办理开卡业务

因为非法集资的洗钱活动常有“收款帐户”“返款帐户”及“中间帐户”构成的链条，因此从事非法集资的不法分子，往往会指使亲戚朋友或公司人员大量开立个人帐户，这些人在新开立个人帐户时对银行就会有特别要求，例如年纪较大的人却要求开通网银，或是短信通知对象非本人电话号码等，如果柜面人员意识到前来开户的对象，是受到他人指使非出于自己需要，那就应该更仔细地了解开户用途，并提醒帐户非本人使用的后续风险。

2、开户对象是否要求开通网银大额转账功能或提高转账限额

由于非法集资金额往往巨大，所涉及的洗钱数额自然不小，平常网银转账的上限金额也就不敷使用，此时开户对象会要求银行拉高转账金额限制，甚至要求不设限转账额度，才能方便后续非法集资资金的汇出，银行面对此类客户应先获取资金交易明细，判断是否为客户正常经营所需，之后才能允许将转账限额提高，对无法提供有效理由或证明的客户，银行应拒绝办理此项业务。

3、注意转账用途

银行柜台人员在为客户进行转账时，若遇客户在用途栏备注填写“投资款”“项目资金”等词汇时，应提高警觉观察客户特征，若是大妈或年纪较长者，须特别询问具体投资事宜，因为受害者往往认为非法集资的理由是种投资行为。

4、资金监测分析

银行对客户资金监测重点应放在客户资金交易额、单笔资金特征、关联帐户的户名等上，尤其对可疑企业的经营项目真实性，应采取实地走访等较大力度的审查作业，并及时向人民银行提交相关可疑交易报告，避免产生非法集资等更大的风险。

（陈敏婧系上海富拉凯律师事务所银行风险合规部中国执业律师）