银行业绩快报抢先看：净利润齐增长、不良率下滑，中小银行负债承压

又到了银行业绩快报密集披露期。截至1月24日，共有招商银行、兴业银行、中信银行、光大银行等10家A股上市银行披露了2020年的业绩数据。

整体来看，这10家上市银行的财务指标都表现不错，2020年均实现了盈利；除了上海银行，其他9家的不良率都有所下降。不过，第一财经记者梳理发现，不少中小银行还是存在着负债端配置压力较大的问题。

业内分析人士对第一财经记者表示，随着利率市场化的推进，以及互联网金融、影子银行等金融业态的发展，商业银行负债业务管理难度加大。近期监管规范结构性存款、叫停商业银行通过第三方平台揽储等行为，就是为了减轻银行负债端的负担。

不过，惠誉博华信用评级称，在压降过程中，商业银行各项流动性指标下降明显，但总体可控。部分结构性存款占比较高的中小银行面临较大负债转换压力，推高负债水平的同时一定程度上影响了盈利能力。

净利润齐增长、不良率下滑

1月8日，上海银行首家披露业绩快报，拉开了2020年上市银行公布财务数据的大幕。上海银行数据显示，2020年全年累计营收和归母净利润增速分别为1.9%和2.9% ，而2020年前三季度分别为-0.9%、-8%，均实现转正，拨备前利润增速为3.1%。

随后，兴业银行、招商银行相继发布业绩快报。兴业银行2020年业绩快报显示，2020年度，实现利润总额766.37亿元，同比增长2.86%；归属于母公司股东的净利润666.26亿元，同比增长1.15%。招商银行2020年业绩快报显示，实现营业收入2905.08亿元，同比增加208.05亿元，增幅7.71%；利润总额1224.78亿元，同比增加53.46亿元，增幅4.56%；归属于股东的净利润973.42亿元，同比增加44.75亿元，增幅4.82%。

另外两家股份制银行中信银行和光大银行也发布了2020年业绩快报。中信银行数据显示，2020年度实现营业收入1947.31亿元，比上年增长3.81%；拨备前利润1408.46亿元，比上年增长5.27%；利润总额578.57亿元，比上年增长2.32%；归属于股东的净利润489.80亿元，比上年增长2.01%。光大银行数据显示，实现营业收入1425.35亿元，比上年增长7.32%；利润总额454.82亿元，比上年增长0.71%；归属于股东的净利润378.24亿元，比上年增长1.26%。

在上市的城商行、农商行中，无锡银行净利润同比增速最高。无锡银行2020年归属于上市公司股东的净利润13.12亿元，增幅4.96%。另外，数据显示，张家港行归属于上市公司股东的净利润10.01亿元，同比增长4.93%。苏农银行2020年度归属于上市公司股东的净利润9.56亿元，同比增长4.71%。

上述10家上市银行中，除了上海银行，其他9家的资产质量均在好转之势。2020年末，上海银行不良贷款率1.22%，较年初上升了0.06个百分点；拨备覆盖率321.38%；贷款拨备率3.92%，较上年末提高0.02个百分点。

除此之外，无锡银行2020年末不良贷款率1.10%，较年初减少0.11个百分点，拨备覆盖率355.88%，较年初增加67.70个百分点。江苏银行不良贷款率1.32%，较期初下降了0.06个百分点，连续五年下降。兴业银行不良贷款率1.25%，较上年末下降0.29个百分点等。

招商银行不良率为上述10家上市银行中的最低者，2020年不良贷款率1.07%，较上年末下降0.09个百分点；不良贷款拨备覆盖率437.68%，较上年末增加10.90个百分点；贷款拨备率4.67%，较上年末减少0.30个百分点。

中小银行负债端配置压力较大

一位华东地区农商行行长告诉第一财经记者，“中国的小微企业数量很多，又无法承担过重的负担。现在我们做的一年期抵押类的贷款利率不到5%，而在负债端一年期存款付息率在2.5%左右，实际利润率一般1%左右。”

这种情况并非个例，第一财经记者发现，很多中小银行面临着负债端配置压力较大的问题。负债质量管理是商业银行稳健经营的基础，是商业银行服务实体经济的支撑。商业银行负债业务种类复杂，具有涉众性、风险外溢性等特点，易产生不同市场间的风险共振，对金融体系的安全性和稳健性有较大影响。

“利率市场化改革以后，银行的利差在不断缩小，可以看到，现在的利差平均是2%左右，过去很长时间都是3%左右，贷款的利率在不断下浮，但是存款的利率没有变，或者甚至有所提高。利差缩小，是因为存款的负债整体成本上升了，银行不管是存款买的理财产品，理财产品的利率都有3%、4%左右的收益率，有的银行甚至还高一点，大额存单的利率也是在3%左右。”银保监会首席风险官兼新闻发言人肖远企近日表示。

总体来看，商业银行的负债配置正在优化。央行最新数据显示，2020年12月，我国银行结构性存款规模减少1.02万亿，其中大型银行压降了3153.53亿元，中小银行压降了7059.87亿元。截至2020年12月末，我国银行结构性存款规模降至6.44万亿元，环比下降13.68%，同比下降32.88%，几乎达到年底前降至年初三分之二规模的目标。

“为弥补结构性存款压降造成的万亿级缺口，银行将通过其他核心存款（定期存款、大额存单等）以及同业存单来承接资金，而目前1年期、2年期定期存款利率及同业存单发行利率皆低于结构性存款利率，从而可以改善银行整体负债成本。”东吴证券分析师李勇表示。

不过，惠誉博华信用评级称，在压降过程中，商业银行各项流动性指标下降明显，但总体可控。部分结构性存款占比较高的中小银行面临较大负债转换压力，推高负债水平的同时一定程度上影响了盈利能力。虽然目前已公布的商业银行流动性指标保持在安全范围，但部分中小型商业银行已无法达到《商业银行流动性风险管理办法》中新的指标要求。中小银行配置同业负债占比的继续上升，已对其短期流动性水平造成冲击。

另外，在定期存款中，监管加大力度，整治高息揽储的“靠档计息”产品和互联网存款产品等，中小银行承受的负债端的压力更大。

银保监会最新数据显示，2020年末，银行业金融机构总资产319.7万亿元，同比增长10.1%。总负债293.1万亿元，同比增长10.2%。