2016年净利润负增长？中行高管解释因逆市提拨备！

3月31日，中行发布2016年业绩报告数据显示，根据国际财务报告准则，中国银行2016年实现税后利润1841亿元，同比增长2.58%。这一增长比例来看，并不输其他几大行的速度，不过归属于母公司所有者的净利润这一项来看，则出现了负增长。

2016年，中行归属于母公司所有者的净利润1645.78亿元，同比下降3.67%。对于净利润出现负增长，中行副行长张青松称是“稳健经营的一个考虑”，他提醒2016年末中行的拨备覆盖率增加了9.52个百分点。

截至2016年末，中行拨备覆盖率达到162.82%，较上一年末提升了9.52个百分点。“我们出于稳健经营，有效防范风险的角度来讲，使得拨备有了比较大幅度的提高，并且来讲这是整个同业里面应该是逆势上升的一个现象。”张青松称。

逆市提拨备  多项利润数据下降

从中行的数据来看，2016年该行利息净收入、手续费及佣金净收入、营业利润、税前利润等都有不同程度的下降。

根据中行年报数据，去年全年，该行利息净收入同比下降了6.88%，净息差下降0.29个百分点至1.83%。张青松表示，净息差的下降是全行业的一个普遍现象，中行下降幅度是大型同业里面最小的。净息差下降的主要原因在于：

第一，2015年起，中国人民银行先后五次下调人民币存贷款基准利率，同时对商业银行不再设置存款利率浮动上限，相关影响在2016年进一步体现。

第二，从2016年5月1日起，中行中国内地机构全面落实营业税改征增值税（简称“营改增”）工作，相应的利息收入为“价税分离”后金额。

第三，中行行积极应对外部经营环境变化，在努力盘活存量的同时，高效配置增量，资产负债结构持续优化。2016年，客户贷款平均余额在生息资产中的占比上升0.45个百分点，投资平均余额占比上升1.95个百分点；在中国内地人民币存款中，活期存款平均余额占比上升3.47个百分点。

2016年，中行非利息集团实现非利息收入1775.82亿元，同比增加319.11亿元，增长21.91%。非利息收入在营业收入中的占比已经上升到为36.72%。不过在非利息收入中，手续费及佣金净收入出现下降，去年实现886.64亿元，同比减少37.46亿元，下降4.05%。

对此，中行年报分析称，主要是切实降低企业运营及交易成本，信用承诺、咨询顾问等业务手续费收入同比下降。同时，受外贸进出口总量同比下降影响，结算与清算手续费收入亦出现下降。此外，本行紧抓“大资管”发展契机，持续加强产品创新，提升产品投资管理能力，表外理财、代理保险业务分别实现手续费收入91.69亿元、46.73亿元。

在诸多因素的影响下，中行的利润项目中，仅税后利润出现了2.58%的增长，远超其他大型银行，不过净利润的负增长还是引起了市场的关注。中行的解释是，逆市提升了拨备覆盖率。

在近几年银行不良持续双升的压力之下，银行的拨备覆盖率正在吃紧。2016年末，建行、交行的拨备覆盖率均刚刚满足监管红线，工行更下降到红线之下，为136.69%。农行的拨备则相对傲然，为173.4%。

2016年，中行则选择了加大拨备的计提，拨备覆盖率逆市提升了9.52个百分点，而让净利润呈现负增长的局面。

如果说计提更多的拨备是为了应对风险，2016年中行的不良资产依然是“双升”。截至2016年末，不良贷款余额为1,460.03亿元，较上年末增加151.06亿元；不良率为1.46%，较上年末上升0.03个百分点。

面对不良的上升，中行在去年也加大的不良的化解，境内机构共化解不良资产1289亿元，同比多化解245亿元。共计提贷款减值损失867.95亿元，同比增长55.35%。

“2016年的贷款的关注和逾期同比是上升的，关注类是上升了0.6个百分点。像东北和西部地区一些矿业的风险还在持续上升，所以我想2017年的资产质量还是面临着很大的挑战。”中行首席风险官潘岳汉称。

表外理财超万亿  迎接风险管理和合规新挑战

当前，银行理财业务成为重点监管的领域。一方面，央行牵头制定资管业务统一监管指导意见，银行理财业务监管预期升级，另外一方面，央行也将表外理财纳入广义信贷对银行实施MPA考核。

“外部的市场环境发生了重大的变化，监管的新规大家都在期待，所以对我们来讲做好理财资管业务，我们要迎接新的挑战，这个挑战，是风险管理和合规。”张青松在回答第一财经提问时称。

截止到2016年末，中行境内的自营理财产品的余额是1.5万亿元，较2015年末增长了6.3%。其中，表内理财的余额是3353亿，增长6.5%，表外的理财产品余额是1.18万亿，增长6.3%。投放方面，债券和货币市场的投资超过了60%。

张青松告诉第一财经，对表外理财的产品，一定和银行自身的资产相隔离，非标的资产，非标的风险承担一定纳入全面的风险管理。同时，中行委外的业务目前仅局限于集团内部的多元化的平台，如中银基金、中银债券是中行受委托方，并且委外的经营并不是很大。

“理财业务未来的前景还是四个字，一个是管理，一个是化解，或者叫”管理+化解”。”中行行长陈四清在回答第一财经提问时表示，理财业务是一个发展的业务，必须基于严格的监管和严格的管理，即监管部门要把理财业务监管到位，银行自身也要加强管理。

在陈四清看来，理财业务之所以看不懂，是因为通道太多、平台太多，投资者始终看不到最基础的资产，弯了很多道弯，越看不透的话，风险就越大。因此中行也从“四个统一”来加强自身理财业务的管理。

即统一营销。统一授信、统一审批、统一管理。对客户能做多少理财进行统一的授信标准，把所有的审批都纳入，防止表内业务到表外。

“展望2017年我们相信更加严格的风险管理，更加有效的外部监管，会为理财业务的发展创造一个可持续发展的外部环境。所以我们依然把理财产品的稳步增长，作为我们工作的目标。”张青松表示，2017年，希望优化大类资产的配置，提高理财资管业务的收益水平。

同时，利用中行的跨境优势，把卢森堡，香港分行，中银香港各类海外机构的理财平台，能够充分发挥起来，实现中行差别化竞争的优势。