银行“三三四”自查结束 整改阶段内容划重点

截至6月末，北京银行业同业资产和同业负债总额比年初分别下降29.8%和13.5%，与此同时，同业理财募集资金同比下降33.8%。这是8月3日北京银监局在银监会例行发布会上公布的数据。

北京的样本某种程度上可以代表全国银行业同业业务的现状。强监管之下，银行业同业资产和负债规模大降，同业理财萎缩。

第一财经记者近日还从多家商业银行内部获悉，被业内称为监管利器的银监会“三三四”专项整治工作已经进入银行自查上报结束阶段，部分银行已完成了银监局进场检查验收，银行普遍处于内部整改。

各家银行内部进展有所相同。两家国有大行、两家股份制商业银行以及一家城商行内部人士均向第一财经表示，自查上报工作已经结束。其中，一家大行分行以及一家股份行和一家城商行正在进行内部整改。此外，一家大行和一家城商行内部人士对记者表示，针对银行自查报告的验收工作已经结束，银监局的人已离开。

进度不一，一些银行进场检查已结束

自今年3月末，银监会部署开展“三违反”(出自45号文，指违反金融法律、违反监管规则、违反内部规章)、“三套利”(46号文，监管套利、空转套利、关联套利)、“四不当”(53号文，不当创新、不当交易、不当激励、不当收费)专项治理工作——业内俗称“三三四”。

“目前业内还没听说哪家银行已经收到了银监会的整改意见，不过各家银行都已经上报了自查结果，有的已开启内部整改。”某股份行资产管理部内部人士对记者表示。

某大行分行副行长表示，该行自查报告已经上交。每家银行自查之后都将进行整改，以让相关业务符合监管要求，监管会通过具体措施保证落地。

农业银行某分行人士指出，该分行同业存单现在都不太投了，银监会“三三四”文件对同业业务影响较大，今年同业没有去年那么好做，很多因为去通道、去杠杆而被停掉。目前内部自查结果已经上报，银监局进驻到分行的检查团近期刚走。

另一家股份行表示，目前自查上报已经结束，但银监部门还没有进驻。同业和理财业务方面自查内容的重点主要包括：首先，查非标规模是否超标;其次，是否存在理财多层嵌套，嵌套底层资产有没有投不该投的标的;再者，检查MPA（宏观审慎评估）考核中宏观审慎资本充足率、定价行为等是否符合要求；最后，信息披露方面是否合规。

“各家银行不尽相同，不是每家银行都有当地银监局进场。”某城商行资产管理部相关负责人对第一财经指出。记者了解到，银行在自查上报的同时会开启内部整改流程。在一家股份行，该行风险合规部已经开始进行内部整改审查。

压缩非标规模，嵌套问题观望

46号文指出，银行业同业业务、投资业务、理财业务等跨市场、跨行业、交叉性金融业务中存在杠杆高、嵌套多、链条长、套利多等问题。而53号文则瞄准银行同业业务、理财业务、信托业务进行专项整治。

记者了解到，目前银行整改内容主要针对业务的明显违规之处，包括非标规模、信息披露、消费者权益保护等方面；而嵌套的问题有待资管新规进一步明朗，多数银行还处于观望状态。

上述股份行资产管理部门负责人表示，该行非标规模超标，在内部整改期间，超标部分已经卖出。“我们一般会找资金充裕的机构来接，例如保险资管、私募等。”他说。此外，该行还主动停掉同业投资，“三三四”文件出台后再无增量的同业投资，全部都是存量投资。

今年年初，由央行牵头、一行三会共同参与制定的《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见(征求意见稿)》(下称《征求意见稿》)流出。不过正式文件尚未出台，此外针对资管新规的实施细则也尚未落地。

上述股份行资产管理部内部人士表示，由于资管新规还只是征求意见稿，没有正式发文，目前该行对于产品嵌套问题并没有太多整改措施。他表示，银行对于多层嵌套问题的大规模整改，预计要等到文件出台后。此外，增值税征收对于嵌套通道也有一定影响，目前政策不明朗，银行还在等政策落地情况。

此前，今年3月，据媒体报道，已有宁波银行、贵阳银行和南京银行3家城商行，因MPA考核不达标，被取消公开市场操作或中期借贷便利（MLF）的相关业务资格。此次MPA中对于宏观审慎资本充足率、定价行为等的要求，也作为银行自查和整改的重点。

针对信息披露方面，监管没有增加更多内容，但披露方式要求更加丰富。例如以前披露在官网上，过一段时间银行会自行删除，就属于不合规。此外，银行底层资产未披露也属于不合格，内部整改后，会增加披露内容，优化形式，让金融消费者看到底层资产内容。

另据媒体报道，银监检查的重点内容还包括：一是公司治理(董事会及管理层对监管意见落实的问题);二是制度建设方面(制度的健全性和及时性不足。某项管理办法修订不及时，某项管理办法不够细化);三是合规管理方面(某些业务档案管理有待加强);四是风险管理方面(某项业务未计提风险资产);五是流程和系统控制方面(同业账户管理存在问题，信贷业务系统的问题);六是信息披露方面;七是信贷业务方面(以贷转存\五级分类不够准确);八是票据业务方面(票据业务背景有瑕疵);九是同业和理财业务方面;十是“两加强两遏制”整改落实。

剑指同业，监管成效显现

7月中旬银监会党委扩大会议和7月末的年中工作座谈会上，银监会再次提出要落实穿透原则，深入整治乱搞同业、乱加杠杆、乱做表外业务等市场乱象。

某股份行分行同业业务部内部人士对记者指出，这轮整治主要针对同业、理财，对银行业务影响较大的也是同业、理财投资，而票据业务影响较小。他表示，票据业务由于去年大案频发，紧接着迎来监管重拳，规模在“三三四”到来之前已经萎缩得不成样子。

从前述北京的例子可以看到，北京银行业缩表明显，同业资产规模较年初下降三成。“减少资金空转的监管工作成效开始显现。”北京银监局副局长蒋平在银监会例行发布会上表示。

与此同时，截至6月末，北京银行业理财产品余额3.16万亿元，较年初下降2.2%，其中同业理财产品募集资金同比下降超过三成，理财业务更加审慎。

上述股份行同业部人士指出，监管之前认为同业理财涉及空转套利，之后几家股份行与监管密切沟通，解释清楚一些疑虑，目前同业理财业务在恢复正常，但业务量没有之前那么大，此外操作结构与之前相比发生变化。

例如在民生银行，记者了解到，该行一款包含保险公司履约险的融资产品便由于监管原因命运一波三折。该产品是银行进行同业投资，由保险公司出一份融资人的履约保证保险，保险性质类似担保，但不是担保。远期如果融资人不还款，保险出险进行赔付。“三三四”文件出台后，由于该产品可能涉及同业信用担保的问题，银行内部便主动叫停。

“总行的基调是宁可不做，也不能担违规风险，合规方面有瑕疵也不做。”民生银行相关人士表示。不过，随着银行后续与监管进行沟通，监管认为这是正常类型业务，在合规范围可以开展。但保监会随后下文对涉及履约险的产品进行整顿，日前保险公司又叫停，产品结构和设计陷入重新讨论中。

整体来看，各银行同业理财规模都在收缩。业内人士表示，兴业银行以前同业理财约占全部理财规模比例的60%，到今年一季度已收缩至20%左右。而招商银行也不断收缩同业理财规模，同业理财原先占其理财规模的30%多，现在收缩到了20%左右。

中国人民大学国际货币所研究员、社科院金融所副教授李虹含对第一财经表示，目前大行也在收缩同业理财规模，但是同业理财的收益率不断飙涨，可见银行还是比较需要资金支持。