【未来银行洞察系列】鉴过知来，向往而新：2022年第三季度银行业监管处罚分析洞察

前言

在“稳增长、稳市场主体、稳就业、保民生”的整体基调下，三季度，银行业监管态势整体平稳，罚单数量较去年同期小幅度上升，罚没金额较去年同期有所下降，大额罚单也呈显著的下降趋势。

从关注领域来看，信贷业务与重点合规事项管理仍为监管关注焦点，资金流向管理、贷款三查、客户身份识别、员工行为及案件管理、反洗钱、消费者权益保护等案由的相关处罚仍高居不下。此外，随着近年来“全面清理陈案”工作的推进，“未按规定报送案件信息”的罚单数量呈翻倍增长。商业银行应聚焦问题多发环节，识别风险点，增强关键节点的 “刚性控制”，并积极探索利用数字化工具和方法，提升制度执行和监督评价的效果。

从细分领域来看，外汇管理局三季度发力，结售汇业务千万级罚单创今年新高。在金融市场持续对外开放的同时，监管机构亦在加强对外汇市场的监管。银行基层机构应强化尽职调查的合规性和业务受理的审慎性，落实外汇业务的“实质合规”。

从区域形势来看，黑龙江省监管机构开出的罚单金额和数量呈现双高，罚单数量远超其他省份，总行及属地机构应予以适当关注。

一、态势诊断：监管处罚整体态势分析

2022年第三季度，中国银行保险监督管理委员会（“银保监会”）、中国人民银行（“人民银行”）、国家外汇管理局（“外汇管理局”）（含总部及其派出机构）三大监管机构针对银行业金融机构及从业人员共下发罚单1,470张，罚没金额共计45,654万元1。

较2021年同期，罚单数量小幅上升，罚没金额下降超四成。整体而言，银行业监管态势趋于平稳，大额罚单2数量及罚没金额较去年同期明显下降。

图1：银行业监管处罚趋势

从处罚机构来看，银保监会、人民银行、外汇管理局的罚没金额均有所下降。其中，银保监会的罚没金额较同期呈现大幅下降趋势，下降45.84%；外汇管理局的罚单数量较同期下降42.11%。

表1：各监管机构罚单数量及罚没金额

二、透视重点：监管处罚重点趋势

2.1罚没金额持续下降，大额罚单罚没金额同比下降约六成

从罚没金额方面看，三大监管机构自2021年第三季度开始呈现逐步走低的趋势，于2022年第三季度，季度罚没金额降至约45,654万元，较2021年同期下降41.27%。

同时，大额罚单的罚没金额也在此期间呈显著下降趋势，较2021年同期下降60.92%。在防范和化解重大金融风险的主基调下，监管机构并不会放松对于金融机构合规审慎经营原则的强化与监督。

图2：银行业监管罚没金额趋势

2.2部分省份监管处罚集中，需重点关注东北及东部地区合规风险态势

2022年第三季度，罚单数量前五名的省份分别为黑龙江、山东、陕西、云南和江西3，上述省份罚单数量合计占全国的比例超过50%，重点区域的合规风险态势需重点关注。

黑龙江省以330张罚单位居全国罚单数量第一，为第二名的山东省罚单数量的约2.13倍。在黑龙江省的330张罚单中，六成以上的罚单集中在农商行、村镇银行、农村信用合作社等农村金融机构，涉及信贷业务、合规管理领域等银行业传统业务领域，以及尽职调查、业务受理审批、贷后管理、员工行为及案件管理等业务及管理高风险点。由此可见，黑龙江地区农村金融机构应加强对传统合规领域薄弱环节的重视，并及早组织落实具有预见性、针对性、可行性的合规管控措施。

图3：罚单数量前五名省份受罚机构类型分布

2.3外汇管理局三季度发力，结售汇业务千万级罚单创今年新高

2022年第三季度，外汇管理局共向银行业金融机构下发33张罚单，罚没金额合计约3,196万元。较上一季度，罚单数量和罚没金额分别上涨26.92%和267.43%，罚没金额明显增高。仅2022年9月，外汇管理局就接连下发了15张罚单，罚没金额约2,468万元。

外汇管理局三季度共下发两张五百万元以上罚单，均涉及结售汇业务。一是9月2日基于违规办理远期结售汇业务等5项案由对某股份制商业银行下发的罚单，罚没金额合计约1,268万元，为外汇管理局本年度下发的最大金额罚单；二是9月13日以违反规定办理结汇业务为案由向某城商行下发的罚单，罚没金额合计约753万元。

近年来，一系列稳外贸外资的政策信号持续释放，国务院办公厅于2022年5月下发《国务院办公厅关于推动外贸保稳提质的意见》，指导各政府部门、银行业监管机构协力提高外贸企业应对汇率风险的能力。银行业金融机构在相应政策号召，积极发展跨境金融业务的同时，也需重点通过加强人员专项业务能力培训，提高管理人员与业务人员的合规管理意识与合规管理水平。

毕马威“鉴过知来，向往而新”系列为监管动态跟踪与洞察分析专题报告。我们持续关注金融业重要法规及监管政策变化、监管检查以及监管处罚动态等，运用毕马威专家团队丰富的行业经验及专业解读，及时把握监管重点，敏锐洞悉合规风险变化趋势，协助金融机构感知风险，以采取有效应对。

注释

[1] 本报告基于监管机构公开发布的处罚数据，按照“监管机构做出处罚决定的日期”进行统计分析。

[2] 大额罚单为单张罚单罚没金额为100万元以上（含）的罚单。

[3] 各省份罚单数量统计不含针对国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行、六大国有银行、12家全国性股份制银行总部下发的罚单。

【本文作者】

徐捷 毕马威中国金融业治理、合规与风险咨询服务主管合伙人