海汽集团：拟20.37亿元收购海旅免税100%股权 股票复牌

3月5日，海汽集团公告，公司拟向海南旅投发行股份及支付现金购买其持有的海旅免税的100%股权，交易价格20.37亿元。同时，公司拟募集配套资金不超过7.38亿元。交易完成后，上市公司主营业务将从传统客运业务转型为免税商业综合业务，实现旅游交通、旅游商业跨越式发展。公司股票自3月6日（星期三）开市起复牌。

据公告，由于2023年11、12月行业趋势发生变化，标的公司业绩不及预期，为切实维护上市公司和广大投资者利益，经交易各方协商，公司于3月5日召开第四届董事会第三十次会议，审议通过了《关于审议本次交易方案调整构成重组方案重大调整的议案》等议案，对本次交易方案做出调整，其中，本次交易标的资产交易作价调减至20.37亿元，交易作价调整幅度超过20%，构成重大调整，同时对本次交易涉及的发行股份购买资产股份发行价格、发行数量、股份与现金支付对价、业绩承诺与补偿安排、募集配套资金等进行相应调整。

据公告，海旅免税模拟合并报表口径归属于母公司所有者权益在评估基准日2023年11月30日评估值为20.37亿元，与归属于母公司所有者权益账面值10.42亿元相比增值9.95亿元，增值率95.53%。海旅免税下属子公司海南旅投黑虎科技有限公司假设模拟剥离。

公告称，海南旅投承诺，业绩承诺资产2024年度净利润不低于约1.62亿元，2025年度净利润不低于1.82亿元，2026年度净利润不低于2.03亿元；如果业绩承诺期顺延至2027年，则2027年度净利润不低于2.21亿元。净利润是指合并报表中业绩承诺资产扣除非经常性损益净利润。