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安永贸易业务风险智能穿透监管模型——推动风控从“人防”向“技防”跃迁

第一财经 2026-09-15 12:28:39

作者：安永EY 责编：张健

安永将继续融合行业洞察、风险管理经验与数据智能能力，为贸易业务稳健、可持续发展提供支持。

2026年中国国际服务贸易交易会（以下简称“服贸会”）于9月9日至13日在北京首钢园举办。其间，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“安永”）的“贸易业务风险智能穿透监管模型”获评“科技赋能服务贸易示范案例”。

该模型面向贸易业务真实性与合规管理的核心痛点，通过多源数据整合进行穿透式分析、智能化预警与可视化管控，将风险识别从传统的事后评估前移至主动预警与持续监测，为企业提升贸易风险治理能力提供了可落地的数智化路径。

安永[1]科技风险及数据智能服务合伙人张翠玲（右）及安永[1]科技风险及数据智能服务高级经理蔡京磊（左）受邀参加了示范服务案例发布现场活动。

一、虚假贸易监管持续趋严：从合规要求走向穿透式治理

贸易业务链条长、参与主体多、合同与资金安排复杂，虚假贸易往往以“空转”“走单”“循环贸易”“融资性贸易”等形式出现。一旦发生，不仅可能造成资金占用、货权失控和国有资产损失，也可能引发收入质量、财务报告、信用声誉以及管理责任等一系列风险。而此类风险往往因隐蔽性强、跨环节关联度高、单点数据难以识别等特点而难以及时被发现，待暴露时已造成实质性影响。

近年来，围绕融资性贸易及各类虚假贸易的监管持续趋严。2023年，国务院国资委印发《关于规范中央企业贸易管理严禁各类虚假贸易的通知》，以“十不准”进一步划定贸易业务红线，并明确对通知印发后仍开展虚假贸易业务的企业，一经发现，对直接责任人就地免职，并严肃追究相关责任。

在此背景下，企业仅依靠制度文件、人工抽样或单一系统报表，越来越难以满足复杂贸易场景下的风险管理需求。将合同流、货物流、资金流以及客商关系等关键数据贯通起来，形成可持续运行的监测、预警和处置机制，正在成为贸易风险治理能力升级的重要方向。

二、从“查看报表”到“看穿交易”：安永贸易业务风险智能穿透监管模型

基于多年贸易风险管理经验与数据智能实践，安永已形成成熟、可配置、可扩展的贸易业务风险智能穿透监管模型，并同步构建了面向企业管理场景的智能监控平台。其中，模型作为底层的规则引擎与算法核心，将专业风险判断转化为可计算、可监测、可追踪的数据指标与预警逻辑；平台则作为前台的交互载体，将模型计算得出的风险信息以直观、可控的方式呈现给管理者。

在具体能力层面，模型以“客商穿透、合同穿透、货权穿透、资金穿透”为核心抓手，围绕交易实质建立全维度风险观察主线；通过多源连接打破系统壁垒，将分散的业财数据汇聚为统一的风险底座；结合监管要求与企业内控制度灵活配置预警规则，实现风险指标的智能识别与动态监测；并依托“监控—预警—分析—处置—复盘”的闭环管理机制，将风控要求嵌入日常经营过程。以此，模型帮助企业在复杂贸易场景中还原交易全貌、穿透异常关联、定位风险实质，让贸易风险管理从“事后发现”走向“事前审查”与“事中穿透”。