鸿丰钾肥借壳 高新发展将变身钾矿企业

第一财讯：高新发展（000628.SZ）9月15日晚间公布其重组方案，公司将全部资产及负债转让给控股股东成都高新投资集团有限公司；同时，拟以发行股份的方式购买鸿丰钾肥90%的股权。

公告显示，公司将把截至2011年6月30日经审计的全部资产、负债（含或有负债）概括转让给高投集团，如某项负债无法转让，高投集团将以等值现金予以补足。

同时，公司拟以发行股份的方式购买北京鸿丰投资股份有限公司、成都建元科技有限公司、敦煌市新源高科技有限责任公司分别持有邛崃市鸿丰钾矿肥有限责任公司75.5%、9.5%、5%的股权。

此次定向发行股份的价格为9.83元/股，发行数量将根据鸿丰钾肥90%股权价值及发行价格确定。预计本次交易新增股份的数量为9471万股。

据公告，此次重组拟注入资产账面值约为2.81亿元，预估值约为9.31亿元；拟出售资产账面净值约为1.88亿元，预估值约为5亿元。交易完成后，高新发展将实现主营业务从房地产开发、工业生产和期货经纪业务变更为钾矿及附属产品的开发及销售。

鸿丰钾肥成立于2007年9月，注册资本3亿元，经营范围包括生产销售工业盐、氯化钾、氢氧化钾、钾复合肥等。该公司拥有四川省邛崃市平落坝卤水矿，其取得探矿权证的矿区总面积为104平方公里，已探明储量（333+334）面积共25.8平方公里，其中（333）储量面积为13.7603平方公里。

据公告，该公司2008年、2009年、2010年连续三年没有营业收入记录。2008年归属母公司所有者净利润为亏损714万元；2009年和2010年由于科研经费补贴等营业外收入，分别实现净利377万元和1771万元。公司表示，其持续经营时间已满3年，本次重大资产重组完成后，将继续符合中国证监会关于借壳重组趋同IPO的相关要求。

截至2011年6月30日，该公司实现营收876万元，净利为亏损210万元。

不过，该公司预测，2011年全年将实现营业收入5803万元，净利润546万元。其中，计划生产氯化钾17494吨，销售15567吨，营收4072万元；生产氯化钠34920吨，销售26376吨，营收578万元。