组合管理解决方案助力银行资产负债管理数字化转型

一、新形势下资产负债管理面临从“监管合规”到“管理提升”的持续转型

自2018年银保监会修订《商业银行银行账簿利率风险管理指引（修订）》及《商业银行流动性风险管理办法》以来，商业银行已经初步建立资产负债管理系统，在基础数据、风险计量方面也有了一定基础。但是，从应用效果来看，基于“监管合规”开展的资产负债管理往往难以满足“管理提升”的现实诉求。

二、资产负债管理难度较大，内部管理诉求落地面临诸多难点

资产负债管理存在涉及领域广泛，计量难度较高的特点。传统管理方法和分析手段已不能满足新形势下资产负债管理“贴近业务、高效敏捷、前瞻预测”的现实诉求。资产负债管理部门在工作中普遍面临计量能力薄弱、管理人手不足、基础数据质量差等技术难点和管理痛点，具体包括：

1. 各领域相互孤立，总体目标难以达成

资产负债管理各领域在管理重点、方法、团队等方面均存在差异，部分管理领域间存在相互制约（如经营管理可能与资本管理、流动性管理存在冲突），基于某一领域提出的管理建议难以形成适合全行的总体资产负债管理策略。

2. 分析方法落后，管理策略效果难以量化

资产负债管理策略的效果需要从各项业务特点出发，综合考虑数量、价格、期限等多种因素进行滚动模拟实现量化，从复杂度和落地难度方面均极高，传统分析方法和信息系统难以实现。

3. 以情景分析为主，缺乏策略优化和配置工具

传统资产负债管理分析手段仅能实现在特定监管或专家情景下的指标正向分析计算，无法基于银行业务特点和期限结构进行主动策略优化，并提出满足各项资产负债管理要求的资产负债配置建议。

4. 信息颗粒度不够，系统支持能力薄弱

精细化资产负债管理分析对基础数据质量要求较高，相关风险计量对业务数据有诸多要求，例如合格优质流动性资产认定，小微企业分类，对公、零售存款业务目的识别等。

三、毕马威的资产负债组合管理定制化解决方案

基于商业银行资产负债管理的现实需求，毕马威近年来协助国内多家领先银行建成资产负债组合管理工具，对银行经营及相关风险进行动态模拟和深入分析，助力银行资产负债管理决策能力持续提升。

毕马威资产负债组合管理工具具备以下特点：